OBJECTIF PEDAGOGIQUE

La trésorerie est le poumon financier de toute organisation : sans liquidités disponibles au bon moment, une PME industrielle prospère peut s'effondrer en quelques semaines, une mairie peut différer les salaires d'un agent communal, une association sportive peut renoncer à un tournoi régional.

 Ce onzième module forme les assistants de gestion à un savoir-faire essentiel : suivre, anticiper et sécuriser les flux d'argent qui entrent et sortent de l'organisation. 

Vous apprendrez à distinguer trésorerie et résultat comptable, à enregistrer encaissements et décaissements dans le journal de banque, à construire un état de rapprochement bancaire rigoureux pour réconcilier comptabilité et relevé bancaire, à bâtir un budget prévisionnel pour anticiper les tensions et à rédiger des notes d'alerte décisionnelles.

 Vous découvrirez aussi les outils numériques du PGI, les tableaux croisés dynamiques et les techniques de communication avec la direction et les partenaires bancaires. 

À l'issue du module, vous serez capable d'établir un état périodique de trésorerie crédible, de détecter les signaux faibles d'une cessation de paiements et de proposer des leviers concrets de redressement.